Главная /

Публикации

СТРАХОВАНИЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ

30 Октябрь 2016
180
1
Авторы: РАХЫМБЕКОВА М.Б., РАХМЕТОВА А.К ВКГУ имени С.Аманжолова, г.Усть-Каменогорск

Страхование предпринимательских рисков представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по выплате страхового возмещения (в пределах страховой суммы) страхователю-предпринимателю при наступлении страховых событий (случаев), воздействующих на материальные, денежные ресурсы, результаты предпринимательской деятельности и причиняющих убытки, потери дохода и дополнительные расходы предпринимателю.

Предпринимательский риск – это потенциально возможное, случайное событие, результатом воздействия которого на материальные, денежные ресурсы, производственные, экономические процессы предпринимательской деятельности являются убытки, дополнительные расходы, уменьшение получаемых доходов, прибыли, обусловливающие необходимость страхования с целью возмещения причиненного событием ущерба.

К ним отнесены:

  • риск убытков, связанных с простоями;
  • риск убытков из-за нарушения своих обязательств контрагентами предприятия;
  • риск, связанный с недополучением ожидаемых доходов.

Субъектами страхования предпринимательских рисков являются страхователь и страховщик.

Страхователем может быть юридическое или физическое лицо, занимающееся предпринимательской деятельностью. По договору страхования предпринимательского риска может быть застрахован предпринимательский риск только самого страхователя и только в его пользу.

Страховщиком, как и по другим видам страхования, является ЮЛ — страховая организация, имеющая лицензию на проведение страхования предпринимательских (финансовых) рисков. Одним из способов защиты от предпринимательских рисков является заключение договоров страхования. При этом потенциальный страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально возможному количеству рисков. Однако страховщик при решении вопроса о принятии ответственности должен, прежде всего, исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Объектом данного страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением коммерческой деятельности. Страхование необходимо рассматривать в качестве стратегического сектора экономики Казахстана, роль которого в процессе рыночных преобразований будет постоянно усиливаться. В Казахстане на сегодняшний день насчитывается 36 страховых компаний, 14 из них имеют лицензии по классу страхования предпринимательского риска [3].

 Существует ряд особенностей при страховании предпринимательского риска. Один из способов обезопасить предприятие от рисков — сформировать программу страхования. Для этого нужно проанализировать деятельность компании и выделить характерные для нее риски. Они в свою очередь подразделяются на риски, которые компания готова принять на себя, и риски, от которых необходимо застраховаться. В большинстве случаев страховая программа включает страхование:

  • строительно-монтажных, пусконаладочных рисков и гарантийных обязательств;
  • имущества;
  • оборудования от поломок;
  • гражданской ответственности;
  • жизни и здоровья ведущих сотрудников.

Страхование предпринимательского риска относится к разряду добровольного страхования, условия и порядок которого определяются соглашением между страховой организацией (страховщик) и страхователем в форме письменного договора страхования и на основании разработанных страховой организацией Правил страхования, согласованных с уполномоченным органом, осуществляющим надзор за деятельностью страховых организаций.

В Казахстане страхование предпринимательских рисков не так широко

распространенонено, как страхование автотранспорта, имущества, ответственности.

 и т.д. и т.д. Однако зарубежный опыт показывает, что данный вид страхования экономически выгоден и в ближайшее время должен стать нормальной финансовой практикой работы предприятий.

Страхование предпринимательских рисков и убытков, возникающих из–за изменения условий предпринимательской деятельности, достаточно широко развито в Западной Европе и США. Основные показатели страхового сектора РК на 01.01.2016г. Таблица 1 – Структура страхового рынка Республики Казахстан  представлены в таблице.

 

Таблица 1 – Структура страхового рынка Республики Казахстан

 

 

 

 

Структура страхового сектора

 

01.01.2015

01.01.2016

Количество страховых организаций

34

33

В т.ч. страхование жизни

7

7

Количество страховых брокеров

15

15

Количество актуариев

71

61

Количество страховых организаций – участников Фонда гарантирования страховых выплат

30

30

Количество представительств страховых фирм-нерезидентов

3

3

 

 

34

33

 

 

7

Страховой сектор представлен 33 страховыми организациями, из которых 7 – по страхованию жизни. Активы страховых (перестраховочных) организаций по состоянию на 1 января 2016 года составили 825 683 млн. тенге (на начало 2015 года – 612 644,6 млн. тенге), увеличение с начала 2015 года – 34,8% [4]. В структуре активов наибольшую долю (47,2% от совокупных активов) занимают ценные бумаги в сумме 389 443,5 млн. тенге (на начало 2015 года – 294 085,4 млн. тенге), увеличение с начала 2015 года – 32,4%. Вклады, размещенные в банках второго уровня, составляют 217 486,9 млн. тенге с долей 26,3% совокупных активов (на начало 2015 года – 150 008,3 млн. тенге или 24,5% совокупных активов), увеличение с начала 2015 года – 45%. Активы перестрахования составляют 88 323,1 млн. тенге с долей 10,7% совокупных активов (на начало 2015 года – 74 322,8 млрд. тенге или 12,1% совокупных активов), увеличение с начала 2015 года – 18,8%. Обязательства и резервы. Обязательства страховых (перестраховочных) организаций по состоянию на 1 января 2016 года составили 419 324,7 млн. тенге (на начало 2015 года – 325 660,1 млн. тенге), увеличение по итогам 2015 года – 28,8%. В структуре обязательств наибольшую долю (89,9% от совокупных обязательств) занимают страховые резервы в сумме 376 987,7 млн. тенге (на начало 2015 года – 298 055,6 млн. тенге), увеличение с начала 2015 года – 26,5%. Страховые премии. Объем страховых премий по состоянию на 1 января 2016 года увеличился на 8,3% по сравнению с аналогичным показателем на 1 января 2015 года и составил 288 272,6 млн. тенге, из них объем страховых премий, принятых по прямым договорам страхования, - 263 308,4 млн. тенге. Основную долю страховых премий занимает добровольное имущественное страхование (132 204,3 млн. тенге или 45,9% от общего объема страховых премий).

По добровольному личному страхованию собрано 82 971,9 млн. тенге или 28,8 %. совокупного объема страховых премий, по обязательному страхованию – 73 096,4 млн. тенге, или 25,3%. Отрасль "страхование жизни": Объем страховых премий, собранных за 2015 год по отрасли "страхование жизни", составил 55 044,7 млн. тенге, что на 17,1% больше, чем за 2014 год. Доля страховых премий, собранных по отрасли «страхование жизни» в совокупных страховых премиях, на отчетную дату составила 19,1%, против 17,7% на 1 января 2015 года. Отрасль "общее страхование": Объем страховых премий, собранных за 2015 год по отрасли "общее страхование", составил 288 272,6 млн. тенге, что на 8,3% больше, чем за 2014 года.

Перестрахование. Объем страховых премий, переданных на перестрахование, составил 89 883,4 млн. тенге или 31,2% от совокупного объема страховых премий. При этом на перестрахование нерезидентам Республики Казахстан, передано 26,1% от совокупного объема страховых премий. Общая сумма страховых премий, принятых страховыми (перестраховочными) организациями по договорам перестрахования, составляет 24 964,2 млн. тенге. При этом сумма страховых премий, принятых в перестрахование от нерезидентов Республики Казахстан, составляет 11 583,5 млн. тенге. Страховые выплаты. Общий объем страховых выплат (за вычетом страховых выплат, осуществленных по договорам, принятым в перестрахование), произведенных за 2015 год, составил 67 214,6 млн. тенге, что на 7,9% больше, чем за 2014 год. Из общей суммы страховых выплат, произведенных за 2015 год, наибольшую долю занимают страховые выплаты по добровольному личному страхованию – 45,5%, по обязательному страхованию – 37,9% и по добровольному имущественному страхованию – 16,6%. Достаточность собственного капитала

Фактическая маржа платежеспособности страховых (перестраховочных) организаций сложилась в размере 226 835,2 млн. тенге (на начало 2015 года – 195 181,8 млн. тенге), увеличение с начала 2015 года – 16,2%. Норматив достаточности фактической маржи платежеспособности страхового сектора составляет 4,09 (на начало 2015 года – 3,31). Высоколиквидные активы составили 591 131,6 млн. тенге или 71,6% от активов (на начало 2015 года – 389 741 млн. тенге), увеличение с начала 2015 года – 63,6%. Доходность страхового сектора Чистая прибыль страхового сектора за 2015 год составила 174 475 млн. тенге, что в 4 раза больше, чем за 2014 год. Отношение чистой прибыли к совокупным активам (ROA) составило 24,6%. Отношение чистой прибыли к собственному капиталу по балансу (ROE) – 25,0%. Макроэкономические показатели Доля активов страхового сектора в ВВП составляет 2%; Доля страховых премий в ВВП – 0,7%; Отношение страховых премий на душу населения – 16 331,4 тенге. Концентрация Доля первой десятки страховых компаний в совокупных активах составила 75,5%; Доля первой десятки страховых компаний в совокупном собственном капитале составила 75,8%;

Доля первой десятки страховых компаний в совокупных страховых премиях составила - 56,0%; Доля первой десятки страховых компаний в совокупных страховых выплатах составила - 61,1%. Таким образом, страхование предпринимательских рисков, как и страхование в целом, является показателем экономической стабильности государства. Несмотря на то, что данный вид страхования в Казахстане еще не получил столь широкого распространения, как в других развитых странах, важно отметить его востребованность на рынке и выразить надежду, что в будущем он, как и другие виды страхования, будет использоваться повсеместно[2].

 

     

 

Список литературы
1. Лер О.Э. К цивилизованному страховому рынку. – Алматы: Каржы-каражат, 1997 2. Хохлов Н. В. Управление риском: учеб. пособие для вузов. – М.: Юнити-Дана, 2001. 3. www.stat.gov.kz 4. www.nationalbank.kz
09.11.2016 13:52:38
Статья написана на актуальную тему. Конечно страхование рисков в Казахстане не так развит как за рубежом, опыт которого показывает, что данный вид страхования экономически выгоден и я надеюсь что страхование рисков в будущем может стать нормальной финансовой практикой работы предприятий. В