Международный секретариат G-Global г.Астана, ул.Темирказык, 65, офис 116 тел.: 7(7172) 278903

Мукаев С.Б. магистр экономики, Джетписова А.Б. кандидат экономических наук

В п. 50 ст.1 Закона РК от 16 июля 2001 года № 242-II «Об архитектурной, градостроительной и строительной деятельности в Республике Казахстан» дается трактовка инжиниринговым услугам в сфере архитектурной, градостроительной и строительной деятельности – это комплекс услуг (технический и авторский надзоры, управление проектом), обеспечивающий подготовку и осуществление строительства, с целью достижения оптимальных проектных показателей.  

Ранее официальные отечественные нормативные правовые акты не дававли детального толкования инжиринга, в настоящее время согласно п.28 ст. 1 нового Налогового кодекса Республики Казахстан под инжиниринговыми услугами понимаются: инженерно-консультационные услуги, работы исследовательского, проектно-конструкторского, расчетно-аналитического характера, подготовка технико-экономических обоснований проектов, а также выработка рекомендаций в области организации производства и управления, реализации продукции.

Председатель Налогового комитета Министерства финансов Республики Кзаахстан Д.Ергожин, официально разъяснил, что согласно статье 1 Протокола от 11 декабря 2009 г. «О порядке взимания косвенных налогов при выполнении работ, оказании услуг в Таможенном союзе», под инжиниринговыми услугами понимается инженерно-консультационные услуги необходимые при подготовке процесса производства и реализации товаров, строительства и эксплуатации промышленных, инфраструктурных, сельскохозяйственных объектов, в также предпроектные и проектные услуги. Согласно подпункта 4 пункта 1 статьи 3 вышеуказанного Протокола, налогоплательщик имеет право приобрести: консультационные, юридические, бухгалтерские, аудиторские, инжиниринговые, рекламные, дизайнерские, маркетинговые услуги, услуги по обработке информации, а также научно-исследовательские, опытно-конструкторские и опытно-технологические (технологические) работы.

Так, рынок нефтесервисных услуг  разделен на 5 основных сегментов (см.Таблица 1):

Таблица 1 – Рынок казахстанского нефтесервиса

 

Сегмент

Закуп, млрд. тг

Доля KZ (%)

2015

2016

2017

I.

Геология и геофизика

101

253

135

16%

II.

Проектирование и инжиниринг

240

334

493

12%

III.

Техобслуживание и экспертиза

135

218

252

46%

IV.

Строительно-монтажные работы

516

888

1 032

80%

V.

Буровые работы

318

349

418

64%

Сумма всех работ в разрезе по годам:

1 310

2 042

2 330

52%

I.Геологические и геофизические услуги

Затраты на геологические и геофизические услуги в 2017 году снизились на 87%, составив 135 млрд. тенге. В данный вид сегмента входят: геологические и геофизические исследования скважин, сейсморазведка и интерпретация данных, увеличение нефтеотдачи, анализ пород и нефти (см.Таблица 2):

Таблица 2 – Рынок геологических и геофизических услуг в 2017 году

 

  1. II. Проектирование и инжиниринг

Затраты на проектирование и инжиниринг в 2017 году увеличились на 32%, составив 493 млрд. тенге. Рост связан с детальным проектированием проекта будущего расширения месторождения Тенгиз (см.Таблица 3):

Таблица 3 – Рынок проектных и инжиниринговых работ в 2017 году

 

III. Техобслуживание и экспертиза

В данный сегмент нефтесервиса входят: техническое обслуживание и ремонт нефтегазового оборудования, экспертиза и лабораторные исследования. Затраты на техобслуживание и экспертизу в 2017 году увеличились на 14%, составив 252 млрд. тенге (см.Таблица 4):

Таблица 4 – Рынок техобслуживания ремонта и экспертизы в 2017 году

 

  1. IV. Строительно-монтажные работы

Затраты на строительно-монтажные работы в 2017 году увеличились на 14% по сравнению с 2016 годом, составив 1 трлн. 32 млрд. тенге. Рост обусловлен с работами по запуску проекта Кашаган и предварительными работами в рамках Проекта будущего расширения месторождения Тенгиз (см.Таблица 5):

Таблица 5 – Рынок нефтегазового строительства в 2017 году

  1. V. Буровые работы

Затраты по буровым работам в 2017 году увеличились на 17%, составив 418 млрд. тенге. В сегмент буровых работ входят: строительство и бурение скважин, цементирование скважин, текущий и капитальный ремонт скважин, услуги по буровым растворам (см.Таблица 6):

Таблица 6 – Рынок буровых работ в 2017 году

По оценкам Союза нефтесервисных компаний Казахстана, общий объем закупа нефтесервисных услуг по результатам 2017 года составил 2 трлн. 330 млрд. тенге, что на 12% больше по сравнению с 2016 годом (2 042 млрд. тенге). Данные о закупках взяты из системы приема отчетов недропользователей Министерства энергетики Республики Казахстан, в которой недропользователи ежеквартально размещают сведения о закупках. Объемы работ компаний в денежном выражении указаны на основании произведенных оплат за отчетный период в рамках договоров, заключенных между недропользователями и поставщиками. Для определения страны происхождения поставщика использована информация по акционерному/учредительному капиталу компании.

Местные инжиниринговые компании не спешат радоваться такому росту. Дело в том, что доля казахстанского содержания в сегменте проектирования и инжиниринга это составляет лишь 12%. В данном сегменте сконцентрирован ряд крупных инжиниринговых компаний, где доля участия иностранных предприятий является доминирующей.

Анализ показал, что на долю казахстанских компаний приходится 52% объема нефтесервисных услуг. Однако, по некоторым сегментам нефтесервиса, в частности, по проектированию, инжинирингу, геофизическим услугам, доля казахстанских компаний не превышает 20%. Анализ свидетельствует, что доля казахстанских компаний в нефтесервисных услугах, учитывая предстоящие проекты по расширению месторождений Тенгиз, Карачаганак и Кашаган повышаться не будет.

В настоящее время для продвижения казахстанского бизнеса в партнерстве с иностранными предприятиями применяются различные инструменты. В качестве примера можно рассмотреть создаваемые совместные предприятия для участия в крупных нефтегазовых проектах. Одним из примеров является СП «KPJV», куда входят Казахстанский институт нефти и газа (КИНГ) – 20%, «Казгипронефтетранс» (КГНТ) – 20%, также альянс иностранных компаний FWP Limited (Worley Parsons Limited и Fluor Limited) – 60%. В начале 2018 года на экспертном заседании ТОО «ТенгизШевройл» были анонсированы цифры по местному содержанию по отдельным сегментам отрасли. И по категории «Проектирование и управление» именно СП «KPJV» оказалось компанией, обеспечивающей основной вклад по казахстанскому содержанию. К примеру, с начала «Проекта будущего расширения» ТОО «ТенгизШевройл» сумма счетов компании к оплате равняется 964 млн. долларов США и значение казахстанского содержания в ней составляет 476 млн. долларов США. С точки зрения недропользователей, такой прецедент можно относить к успешному кейсу по развитию местного бизнеса. Однако, как признаются местные компании, отрасль видит ситуацию иначе из-за других вытекающих проблемных вопросов.

Отдельный вопрос связан с реализацией «Проекта расширения Карачаганака» (далее – ПРК). Как всем известно, на сегодняшнее время идет обсуждение и утверждение концепции ПРК. В рамках данного проекта Комитет по инжинирингу Союза нефтесервисных компаний Казахстана отстаивает позицию по применению формата «Stickbuild», что означает «Традиционное строительство» вместо модульной стратегии, так как бюджет строительства по формату «Stickbuild» обходится дешевле, нежели модульное строительство. С другой стороны, при использовании концепции «Stickbuild» создается большое количество рабочих мест, производится дополнительное поступление налоговых выплат, что провидит к развитию всей экономики страны.

Кроме того, обсуждались сложности, возникающие при работе с крупными операторами, темы по применению Европейской системы технического регулирования, а также необходимость вовлеченности бизнес-сообщества в функции Государственного архитектурно-строительного контроля.

Еще один важный вопрос был связан с предоставлением кредитов и банковских гарантий отечественным инжиниринговым компаниям. Ранее на площадке Союза нефтесервисных компаний Казахстана эта тема не раз затрагивалась, поскольку финансовая конкурентоспособность является «ахиллесовой пятой» местного бизнеса.

Все сегменты нефтесервисных услуг на отечественном рынке рассматриваются в качестве единого объекта. При непосредственном участии Союза нефтесервисных компаний Казахстана созданы комитеты по разным отраслям для отдельного исследования проблем и эффективности их решения. В частности, Комитет по инжинирингу и проектированию при Союзе нефтесервисных компаний Казахстана в целях консолидации имеющихся проблемных вопросов в отрасли и взаимодействия с другими участниками рынка.

В целях улучшения казахстанского законодательства, регулирующего инжиниринговую деятельность в Республике Казахстан необходимо внедрить следующее:

  1. При проведении аттестации проектных институтов учитывать также дипломы вузов входящих в ЕВРАЗЭС;
  2. Разработать и внедрить создать стандарты по улучшить спецификации проекта для поддержки казахстанских проектных компаний;
  3. Проработать с крупными операторами возможность внесения в проекты договоров следующий механизм оплаты – 30% аванс, 50% после предоставления проекта Заказчику и 20% после прохождения государственной экспертизы;
  4. Ввести ограничения по демпингу – 5% для проектирования и – 10% для инжиниринга;
  5. Рекомендовать ограничить АО НК «КазМунайГаз» передавать объем по проектированию только своим дочерним компаниям, к примеру, 50% передавать на рынок казахстанских проектных компаний;
  6. Провести переговоры с крупными недропользователями по поводу выравнивания работы иностранных проектных институтов и местных в ставках и оплате по человеко/часам, например, 5 иностранцев получают столько же сколько 50 местных;
  7. Система технического регулирования в настоящий момент переводится на европейскую систему – по параметрическому методу нормирования, но до сих пор многие компании и Заказчики и проектировщики пор все осуществляют по СНИПам;
  8. Необходимо рассмотреть передачю функций контроля со стороны ГАСК, Госэкспертизы, аккредитации и аттестации на рынок в частный рынок;
  9. По техническому надзору необходимо убрать ограничения и наказания за то, что эксперты работают одновременно в разных компаниях, к примеру, экспертов 1-й категории очень мало, а объектов много.
  10. В консорциумах или СП разбивка для казахстанских компаний по сравнению с иностранными должна делиться не по человекам/часам, а по %-ту от бюджета проекта;
  11. Рассмотреть возможность предоставления кредитов – зарубежным компаниям международные банки выдают кредиты в иностранной валюте под 1,5-2% для развития бизнеса, у нас же банки выдают кредиты от 12 до 20%, что очень осложняет деятельность МСБ именно в сфере проектирования, необходимо провести переговоры с акиматами или министерствами, чтобы под гарантии государства выдавались льготные кредиты, как например в сельском хозяйстве, по 4-6% годовых.

Литература

  1. О налогах и других обязательных платежах в бюджет (Налоговый кодекс) Кодекс Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года № 120-VI ЗРК.
  2. Закон Республики Казахстан от 16 июля 2001 года № 242-II «Об архитектурной, градостроительной и строительной деятельности в Республике Казахстан изменениями и дополнениями по состоянию на 25.12.2017 г.)»
  3. Приказ Министра национальной экономики Республики Казахстан от 27 ноября 2014 года № 114 «Об утверждении Правил аттестации экспертов, осуществляющих экспертные работы и инжиниринговые услуги в сфере архитектурной, градостроительной и строительной деятельности».
  4. Приказ Министра национальной экономики Республики Казахстан от 30 ноября 2015 года № 749 «Об утверждении Правил оказания инжиниринговых услуг по управлению проектом строительства объектов и квалификационных требований предъявляемых организациям, оказывающим услуги по управлению проектом (с изменениями от 16.03.2017 г.)»
  5. Приказ Министра национальной экономики Республики Казахстан от 3 февраля 2015 года № 71 «Об утверждении Правил оказания инжиниринговых услуг в сфере архитектурной, градостроительной и строительной деятельности (с изменениями и дополнениями по состоянию на 29.04.2017 г.)»
  6. Http://www.kazservice.kz/info/news/kakovo-nyneshnee-polozhenie-inzhiniringovykh-kompaniy-na-mestnom-rynke/

Партнеры G Global

  • 001_3.jpg
  • 002.jpg
  • 002.png
  • 004.jpg
  • 004_2.jpg
  • 009.png
  • 15.png
  • ASEF_HORIZONTAL_5C_PNG.png
  • Bloomberg_logosvg.png
  • IOFS_logo.png
  • Logo.png
  • Offizielles_Logo_des_Europischen_Forum_Alpbach.png
  • Silok.png
  • Без названия.jpg